大額交易監(jiān)管加碼，金蝶云星辰發(fā)力銀企互聯(lián)
2022-03-29 10:20:45
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新規(guī)落地
近日，中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)聯(lián)合印發(fā)了《金融機(jī)構(gòu)客戶盡職調(diào)查和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》（中國(guó)人民銀行中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)令〔2022〕第1號(hào)，以下簡(jiǎn)稱《辦法》），自2022年3月1日起施行。其中，《辦法》第十條提到，商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社、村鎮(zhèn)銀行等金融機(jī)構(gòu)為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬(wàn)元以上或者外幣等值1萬(wàn)美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)識(shí)別并核實(shí)客戶身份，了解并登記資金的來(lái)源或者用途，遵循大額現(xiàn)金管理的相關(guān)規(guī)定。《辦法》里面對(duì)單筆交易超過5萬(wàn)元現(xiàn)金存取，做了明確落地的規(guī)定，核實(shí)身份，并且對(duì)資金來(lái)源進(jìn)行核對(duì)，如果沒有合理合法取得證據(jù)，或者不能提供證據(jù)的，會(huì)被拒絕存取。那么，為什么會(huì)出臺(tái)此政策呢，有什么重要意義？金蝶財(cái)稅專家解析，有以下三點(diǎn)供參考：很多大額違法貪腐行為都是通過現(xiàn)金進(jìn)行的，現(xiàn)金交易最大的特點(diǎn)是面對(duì)面進(jìn)行，沒有任何記錄，繞過了第三方監(jiān)管。該政策出臺(tái)后，自然人無(wú)法提供合規(guī)有效取款用途證明就不能取得大額現(xiàn)金，現(xiàn)金交易及行賄等行為將會(huì)得到遏制。其次，營(yíng)造了稅務(wù)金四工程執(zhí)行條件。金四工程最大的亮點(diǎn)就在于真正實(shí)現(xiàn)了稅銀聯(lián)網(wǎng)，只要資金流動(dòng)禁止現(xiàn)金交易，企業(yè)和自然人則只能通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行資金流動(dòng)，稅銀聯(lián)網(wǎng)后稅務(wù)機(jī)關(guān)可以第一時(shí)間共享到金融機(jī)構(gòu)的資金流動(dòng)數(shù)據(jù)，從而依法開展對(duì)企業(yè)、自然人的足額合規(guī)納稅監(jiān)管。現(xiàn)金交易，必須經(jīng)過存取、路途往返、柜臺(tái)出納、現(xiàn)金分發(fā)等行為，這些行為均會(huì)發(fā)生行為成本，對(duì)于全國(guó)而言，這個(gè)成本毫無(wú)疑問是巨大的。逐步強(qiáng)化大額現(xiàn)金監(jiān)管，讓行為直接通過金融機(jī)構(gòu)銀行轉(zhuǎn)賬發(fā)生，則可以有效降低上述各種成本，并從“路上兩小時(shí)、辦事五分鐘”的窘?jīng)r實(shí)現(xiàn)“交易剛發(fā)生、流水秒完成”的高效運(yùn)作。在我國(guó)數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃、十四五稅務(wù)和會(huì)計(jì)規(guī)劃等文件中，均對(duì)數(shù)字經(jīng)濟(jì)、數(shù)字財(cái)稅提出了新的要求與暢想。嚴(yán)格管控高成本、低效率的大額現(xiàn)金交易，也是順應(yīng)數(shù)字時(shí)代的大趨勢(shì)。從對(duì)5萬(wàn)元以上大額交易的監(jiān)管要求，以及前段時(shí)間熱議的權(quán)益性投資的合伙企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)將全面調(diào)整為查賬征收，可以看出，企業(yè)做賬的規(guī)范性、健全性將會(huì)不斷提高。企業(yè)使用財(cái)務(wù)軟件來(lái)做賬的重要性與緊迫性日益凸顯。在此背景下，金蝶云星辰上線銀企互聯(lián)功能，可在產(chǎn)品內(nèi)直接完成對(duì)公賬戶的交易流水下載、實(shí)時(shí)余額查詢等業(yè)務(wù)操作，實(shí)現(xiàn)資金到財(cái)務(wù)的全自動(dòng)化流程管理。此外，金蝶云星辰還支持全面管理總賬、資產(chǎn)、工資、稅務(wù)等，有效支撐企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策，釋放更多人力，提升工作效率，助力財(cái)務(wù)工作更簡(jiǎn)單高效。